GST Split Calculator
Split GST seamlessly into Central (CGST), State (SGST), and Integrated (IGST) components. Calculate tax from base price, extract from gross invoice, or split a known tax liability directly.
| GST Slab | Net Base | CGST | SGST | Total Tax | Gross Amount |
|---|
GST Split Calculator: CGST, SGST और IGST के सही विभाजन की समझ
जीएसटी इनवॉइस बनाते समय या रिटर्न फाइल करते समय सबसे महत्वपूर्ण कदम होता है सही टैक्स कंपोनेंट चुनना। अक्सर व्यापारी इस बात को लेकर असमंजस में पड़ जाते हैं कि टैक्स को CGST (Central GST) और SGST (State GST) में बराबर बांटना है या सीधे IGST (Integrated GST) लगाना है। गलत टैक्स हेड में जमा किया गया कर न केवल पेनल्टी ला सकता है, बल्कि खरीदार का Input Tax Credit (ITC) भी ब्लॉक कर सकता है।
इसकी मुख्य उपयोगिता: यह GST Split Calculator आपको स्पष्ट बताता है कि:
- Intra-State Supply (राज्य के भीतर): टैक्स राशि स्वतः ठीक 50:50 के अनुपात में CGST और SGST में विभाजित हो जाती है (जैसे 18% का 9% केंद्र और 9% राज्य को)।
- Inter-State Supply (राज्य के बाहर): संपूर्ण 18% सीधे IGST के रूप में केंद्र को जाता है, जिसका कोई उप-विभाजन चालान पर नहीं होता।
- Flexible Inputs: चाहे आपके पास केवल टैक्स राशि हो, बेस अमाउंट हो या एमआरपी (Gross Total), यह टूल हर परिस्थिति में सटीक विभाजन निकालता है।
उपयोग कैसे करें?
- इनपुट मोड चुनें—क्या आपके पास Base Amount है, Gross Total है, या सिर्फ Tax Amount है।
- राशि दर्ज करें और लागू जीएसटी दर (5%, 12%, 18%, 28%) चुनें।
- लेनदेन का रूट चुनें: Intra-State या Inter-State।
- कैलकुलेटर तुरंत प्रत्येक टैक्स हेड का सटीक रुपया और चालान का कुल योग प्रदर्शित कर देगा।
CGST, SGST और IGST क्या होते हैं और इनका बंटवारा कैसे होता है?
भारत की दोहरी जीएसटी व्यवस्था (Dual GST Model) के तहत केंद्र और राज्य सरकारें एक साथ आपूर्ति पर कर लगाती हैं:
- CGST (Central Goods and Services Tax): केंद्र सरकार द्वारा अपने राज्य के भीतर की गई बिक्री पर वसूला जाता है।
- SGST / UTGST (State / Union Territory GST): राज्य सरकार या केंद्र शासित प्रदेश द्वारा वसूला जाता है।
- IGST (Integrated Goods and Services Tax): जब माल या सेवा एक राज्य से दूसरे राज्य (Inter-State) भेजी जाती है, तब केवल IGST लगता है।
Formula कैसे काम करता है?
• CGST Rate = GST Rate / 2
• SGST Rate = GST Rate / 2
• CGST Amount = Total GST / 2
• SGST Amount = Total GST / 2
2. राज्य के बाहर (Inter-State):
• IGST Rate = GST Rate
• IGST Amount = Total GST (कोई विभाजन नहीं)
सामान्य गलतियाँ (Common Billing Mistakes)
- इंटर-स्टेट बिक्री पर CGST/SGST चार्ज करना: यदि सामान दिल्ली से महाराष्ट्र भेजा जा रहा है, तो इनवॉइस पर IGST ही होना चाहिए। CGST/SGST लगाने पर पोर्टल रिटर्न अस्वीकार कर देता है।
- असम विभाजन: कानूनन CGST और SGST हमेशा बराबर (50:50) होते हैं। इन्हें 60:40 या किसी अन्य अनुपात में नहीं बांटा जा सकता।
What This Calculator Cannot Tell You
अक्सर पूछे जाने वाले सवाल (FAQs)
Q1: क्या केंद्र शासित प्रदेशों में SGST की जगह UTGST लगता है?
हाँ, बिना विधानसभा वाले केंद्र शासित प्रदेशों (जैसे लद्दाख, अंडमान) में राज्य के भीतर बिक्री पर CGST + UTGST लगाया जाता है, जो SGST के ही समान 50% होता है।
Q2: क्या IGST का पैसा केवल केंद्र सरकार रखती है?
नहीं, केंद्र सरकार IGST वसूलने के बाद गंतव्य राज्य (Destination State) के साथ संबंधित हिस्से का निपटारा कानून के अनुसार करती है।
Q3: अगर बिल पर गलत टैक्स हेड लग जाए तो क्या संशोधन हो सकता है?
हाँ, जीएसटी नियमों के तहत क्रेडिट नोट/डेबिट नोट जारी करके या आगामी GSTR-1 में संशोधन (Amendment) तालिका के माध्यम से सुधार किया जा सकता है।
Q4: क्या ₹10,000 के बिल पर 18% टैक्स का विभाजन ₹900 + ₹900 ही होगा?
हाँ, ₹10,000 बेस अमाउंट पर 18% कुल टैक्स ₹1,800 होता है। इंट्रा-स्टेट लेनदेन में CGST ₹900 (9%) और SGST ₹900 (9%) बनेगा।
Q5: क्या एक्सपोर्ट (निर्यात) पर IGST लगता है?
निर्यात को 'Zero-Rated Supply' माना जाता है। निर्यातक या तो बिना टैक्स के LUT (Letter of Undertaking) पर माल भेज सकते हैं या IGST देकर बाद में उसका रिफंड ले सकते हैं।
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General Disclaimer: यह Calculator केवल educational और informational purpose के लिए बनाया गया है। इसका result आपके द्वारा दिए गए inputs, assumptions और mathematical calculation पर आधारित है। वास्तविक परिणाम अलग हो सकते हैं। इसे investment, trading, tax, legal या financial advice नहीं माना जाना चाहिए।
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